Finanční faktoring – co to je, k čemu slouží

V dnešní dynamické době je efektivní řízení finančních toků jedním z klíčových faktorů úspěchu. Mnoho podniků se potýká s problémy spojenými s dlouhou splatností pohledávek, což může vést k omezení růstu a dokonce i finančním potížím. Právě zde přichází na scénu faktoring.

Článek poskytuje komplexní přehled o faktoringu. Je zde vysvětleno, co to je faktoring, jak funguje, jaké jsou jeho výhody a nevýhody, a je srovnán s jinými finančními nástroji. Na konci článku budou čtenáři schopni rozhodnout, zda je faktoring vhodným řešením pro jejich podnikání.

Co to je faktoring

Finanční faktoring je nejčastější formou financování, která umožňuje rozeběhnout podnikání a navýšit obrat i zisk společnosti. Je to tedy způsob provozního financování na základě proplácení vydaných faktur, které vznikají z dodávek zboží a poskytování služeb odběratelům. Jak takový faktoring funguje?

1. Vyfakturování zboží nebo služby: Dodání zboží či služby svému odběrateli a vystavení faktury.
2. Postoupení pohledávky: Místo čekání na úhradu od odběratele, člověk postoupí tuto fakturu (pohledávku) faktoringové společnosti, jako je například Bohemia Faktoring.
3. Okamžité financování: Faktoringová společnost za tuto pohledávku vyplatí předem dohodnutou částku, obvykle až 90 % její hodnoty, a to ihned nebo do několika pracovních dnů. Zbylá částka slouží jako rezerva pro případné reklamace nebo slevy.
4. Správa pohledávky: Faktoringová společnost se následně stará o veškeré administrativní úkony spojené s pohledávkou, jako je zasílání upomínek, komunikace s dlužníkem a případné vymáhání pohledávky.

Princip faktoringu tedy spočívá v postupování pohledávek za odběrateli na danou společnost – odběratelé jsou tak povinni posílat peníze přímo na její účet. Proces faktoringu je v České republice regulován Českou národní bankou, která stanovuje pravidla a předpisy týkající se této transakce.

Factoring je bezdlužnou alternativou k tradičním bankovním úvěrům a jiným formám financování a může podnikům v České republice pomoci rychle získat přístup k finančním prostředkům. Je to také způsob, jak mohou podniky uvolnit kapitál, který byl vázán v nezaplacených fakturách, a použít ho na investice do nových projektů nebo na pokrytí svých okamžitých výdajů.

Když se podnik zapojí do faktoringu, prodá své neuhrazené faktury třetí straně za zvýhodněnou sazbu. Třetí strana pak převezme dluh a stane se odpovědnou za inkaso plateb od dlužníka. Snížená sazba, která je podniku nabídnuta, se odvíjí od bonity dlužníka a délky splatnosti faktury.

Faktoring a fortaiting

Faktoring a forfaiting jsou dva finanční nástroje používané k financování podniků prostřednictvím odkupu jejich pohledávek. Faktoring se zaměřuje na krátkodobé pohledávky a je vhodný pro většinu podniků. Forfaiting se naproti tomu specializuje na dlouhodobější pohledávky s vyšší hodnotou a je typický pro mezinárodní obchod.

Hlavní rozdíl mezi nimi spočívá tedy v délce trvání pohledávek, zajištění pohledávek a jejich hodnotě. Faktoring je flexibilnější a vhodný pro různé typy podniků. Oba nástroje však mají společný cíl – zlepšit likviditu podniků a umožnit jim rychleji získat finanční prostředky.

Bohemia Faktoring – partner pro financování podnikání

Bohemia Faktoring je zavedená česká společnost, která se specializuje na faktoringové služby. Poskytuje podnikům možnost získat finanční prostředky na základě jejich pohledávek za odběrateli. Díky faktoringu mohou firmy zlepšit svou likviditu, urychlit obrat peněz a soustředit se na své hlavní podnikatelské aktivity.

Bohemia Faktoring nabízí flexibilní řešení šitá na míru potřebám každého klienta, včetně možnosti výběru z různých typů faktoringu. Společnost se vyznačuje vysokou profesionalitou, individuálním přístupem a dlouhodobými zkušenostmi v oboru. Pokud člověk hledá spolehlivého partnera pro financování svého podnikání, Bohemia Faktoring může být tím pravým řešením.

Druhy faktoringu

Faktoring není jednotný, nabízí širokou škálu služeb, které se mohou lišit v závislosti na konkrétních potřebách klienta. Na základě různých kritérií lze faktoring rozdělit do několika základních typů.

Podle rozsahu služeb

• Úplný faktoring: Jedná se o nejrozšířenější formu faktoringu, kdy faktor přebírá veškeré úkony spojené s pohledávkami, včetně financování, správy a inkasování.
• Částečný faktoring: Faktor poskytuje pouze vybrané služby, například financování nebo správu pohledávek.

Podle rizika

• Bezregresní faktoring: V tomto případě přechází veškeré riziko spojené s nezaplacením pohledávky na faktora. Pokud zákazník nezaplatí, faktor nenárokuje peníze zpět od klienta.
• Regresní faktoring: Zde zůstává část rizika na straně klienta. Pokud zákazník nezaplatí, může faktor požadovat peníze zpět.

Podle dalších kritérií

• Mezinárodní faktoring: Týká se pohledávek vůči zahraničním odběratelům.
• Otevřený faktoring: Faktor poskytuje financování na základě budoucích pohledávek.
• Uzavřený faktoring: Je předem stanoven maximální objem financování.

Který typ faktoringu zvolit?

Volba správného typu faktoringu závisí na konkrétních potřebách a finanční situaci konkrétního podniku. Při rozhodování by člověk měl zvážit následující faktory:

• velikost a kvalita pohledávek
• potřeba finančních prostředků
• ochotu nést riziko
• doba splatnosti pohledávek

Různorodost faktoringu nabízí řešení na míru. Výběr správného typu faktoringu závisí na individuálních potřebách každé firmy. Ať už člověk hledá okamžitou likviditu, chce se zbavit administrativní zátěže nebo minimalizovat kreditní riziko, faktoring může být efektivním nástrojem pro zlepšení finanční situace.

Výhody faktoringu

Faktoring nabízí řadu výhod, které mohou výrazně zlepšit finanční situaci daného podniku. Mezi nejvýznamnější patří:

1) Zlepšení cash flow

Jednou z největších výhod faktoringu je okamžité získání finančních prostředků za své pohledávky. Díky tomu lze rychleji uhradit své závazky nebo využít peníze na nové obchodní příležitosti. Zlepšená likvidita přispívá ke stabilizaci finančního zdraví firmy.

2) Snížení nákladů na správu pohledávek

Faktoringová společnost přebírá veškeré administrativní úkony spojené s vymáháním pohledávek, jako je zasílání upomínek, vedení evidence a komunikace s dlužníky. Tím se ušetří čas a prostředky, které lze investovat do jiných oblastí podnikání.

3) Převod kreditního rizika

Faktoringová společnost nese riziko neplacení zákazníků. Člověk tak získá jistotu, že peníze za dodané zboží nebo služby obdrží, i když se jeho odběratel dostane do finančních potíží.

4) Možnost nabídnout delší splatnost zákazníkům

Díky faktoringu může člověk nabídnout svým zákazníkům delší splatnost faktur, aniž by musel sám nést riziko zpožděných plateb. To může být výhodné zejména při získávání nových zákazníků nebo při jednání o větších zakázkách.

5) Zvýšení efektivity podnikání

Faktoring umožní soustředit se na své hlavní podnikatelské aktivity, aniž by člověk musel řešit problémy spojené s vymáháním pohledávek.

Faktoring je vhodný pro různé typy podniků, od malých a středních firem až po velké korporace. Obzvláště výhodný je pro podniky, které:

• mají problémy s likviditou
• chtějí urychlit obrat peněz
• chtějí snížit náklady na správu pohledávek
• chtějí nabídnout svým zákazníkům delší splatnost

Faktoring je flexibilní finanční nástroj, který může přinést řadu výhod pro podnikání. Pokud člověk hledá způsob, jak zlepšit cash flow, snížit administrativní zátěž a přenést kreditní riziko, faktoring může být právě pro vás tím správným řešením.

Nevýhody faktoringu

Ačkoliv faktoring nabízí mnoho výhod, není bez určitých nevýhod. Je důležité si je uvědomit před tím, než se pro tento finanční nástroj člověk rozhodne.

1) Náklady

Faktoring není bezplatná služba. Faktor si za své služby účtuje poplatky, které se mohou lišit v závislosti na typu faktoringu, výši pohledávky a bonitě dlužníka. Tyto poplatky mohou zahrnovat úroky, provize a další poplatky spojené s administrací.

2) Ztráta kontroly nad pohledávkami

Po prodeji pohledávky přechází správa pohledávek na faktora. To znamená, že člověk ztrácí přímý kontakt s odběrateli a nemá přímý vliv na proces inkasování.

3) Omezení při výběru zákazníků

Některé faktoringové společnosti mohou mít omezení ohledně toho, kterým zákazníkům poskytnou financování. To může omezit volnost při výběru obchodních partnerů.

4) Vliv na úvěrovou historii

Prodej pohledávek může mít negativní dopad na úvěrovou historii, zejména pokud se jedná o větší objemy pohledávek.

5) Závazky ze smlouvy

Smlouva o faktoringu je obvykle dlouhodobá a obsahuje různé podmínky, které je nutné dodržovat. Před podpisem smlouvy je proto dobré si pečlivě prostudovat všechny její klauzule.

Závěrem lze říci, že faktoring je účinným nástrojem pro zlepšení cash flow, není však vhodný pro každého. Je důležité zvážit všechny výhody a nevýhody a porovnat je s jinými finančními nástroji. Pokud se člověk rozhodne pro faktoring, měl by si vybrat spolehlivého a zkušeného partnera, který mu poskytne individuální řešení šité na míru jeho potřebám.